大量司法实践表明，在合同履行过程中，可以通过履约能力和履约意愿两个方向把握行为人是否具有非法占有的目的。　　[第1076号]“朱某某合同诈骗案”，裁判理由列举了以下情况：“(1)为了应付对方当事人索取债务，采用‘拆东墙补西墙’的方法又与其他......

当前的企业合规不单涉及刑事法律，更涉及商业道德、行政法等领域的问题。商业贿赂案件可以作为参考案例进行分析，企业员工的商业贿赂行为可能同时涉及违反商业道德、《反不正当竞争法》和《刑法》的问题，针对该类型行为的合规计划具有多重属性，应当注重在道......

非国家工作人员对外通过合同开展业务，向本单位及客户双向欺骗，居中谋取利益的行为定性，应当按照民商事规则确定财产损失方，如果受损方为单位，则构成职务侵占罪;反之，则构成合同诈骗罪。　　案情　　廖某系厦门国际银行上海黄浦支行的客户经理，在经办与......

合同诈骗与民事欺诈的本质区别在于，行为人是否具有非法占有目的。考察非法占有目的，需从行为、手段、后果等方面进行综合推定。对于明知没有履行合同的条件、能力，却虚构事实、隐瞒真相，肢解、重复、超量分包工程，骗取保证金后隐匿行踪的，可以推定具有非......

与英美两国通过立法改革引入刑事合规不同的是，德国并不存在关于刑事合规的明确规定，学界对刑事合规的研究主要围绕《秩序违反法》第130条91和《德国刑法典》相关条文展开，所涉的法人处罚规定表现为《违反秩序法》第 30条。鉴于刑事合规诞生于199......

在市场经济蓬勃发展的今天，合同诈骗罪发生的频率与日俱增。刑法对此明确规定，以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，实施虚构事实或者隐瞒真相等欺骗手段，骗取对方当事人的财物，数额较大的行为，就构成合同诈骗罪。对合同诈骗罪中“履约能力”的认定......

合同诈骗罪在理论上表现为：行为人具有非法占有目的，在签订、履行合同过程中，向被害人实施虚构事实或者隐瞒真相等欺骗手段，骗取对方当事人数额较大财物。最高人民法院、最高人民检察院通过出台一系列规范性文件，对非法占有目的的情形进行了列举，有效指导......

根据《最高人民法院、最高人民检察院关于办理诈骗刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第六条的规定，诈骗既有既遂，又有未遂，分别达到不同量刑幅度的，依照处罚较重的规定处罚;达到同一量刑幅度的，以诈骗罪既遂处罚。合同诈骗罪的量刑幅度主要取决于其犯......

本案再审改判，不仅具有个案纠错的意义，而且取得了良好的社会效果。一方面体现了人民法院依法甄别纠正历史形成的涉产权冤错案件的鲜明态度，对于稳定民营企业家预期，营造法治化营商环境，保障民营企业家安心干事创业具有重要意义;另一方面也促进民营企业家......

本案是一起典型的虚假电商代运营诈骗案件。电商代运营是指从事电子商务的经营者将网上店铺委托给专业的运营公司代为运营、管理，运营公司收取服务费用。虚假电商代运营犯罪不仅骗取被害人钱款，还破坏了电商代运营产业的市场秩序。依法打击此类犯罪，有效净化......

在数额犯中，犯罪既遂部分与未遂部分分别对应不同法定刑幅度的，应当先决定对未遂部分是否减轻处罚，确定未遂部分对应的法定刑幅度，再与既遂部分对应的法定刑幅度进行比较，选择适用处罚较重的法定刑幅度，并酌情从重处罚;二者在同一量刑幅度的，以犯罪既遂......

企业合规的“出罪”—— 刑责阻却及刑罚减免　　为激励企业刑事合规的积极性，近二十年来，美、英、意等国通过立法将刑事合规作为法定无罪抗辩事由。如意大利 231 号法令、英国的“商业组织预防贿赂失职罪”均规定，当公司有足够的证据证明公司存在防止......

我国现行的刑罚体系是基于自然人特性而设定的。由于法人主体具有非人身性，我国刑罚体系中，无论是作为主刑的自由刑还是剥夺政治权利等附加刑都无法适用于法人。涉及 130 余个罪名的单位犯罪，对涉罪企业仅有罚金刑一种刑罚。司法实践的效果已经证实这种......

诈骗犯罪是利用了被害人的瑕疵意志的犯罪，行为人在犯罪过程中与被害人产生意识交流与互动，可谓被害人“参与”了犯罪过程，财产损失是被害人在自我意志支配下的行为产生的结果。因此，判断某一事项是否为“交付财物或者利益之际有充分考虑之必要性的事项”原......

什么规模的民营企业才需要构建刑事合规计划?这是促进民营企业刑事合规发展中的首要争议问题。依据国家统计局发布的《统计大中小微型企业划分办法( 2017) 》，企业基本可以分为大型、中型、小型、微型四种。在民营企业中，小型和微型企业的数量比例较......